資金是企業的血液，防范化解資金風險，保障資金安全，是企業健康穩定發展的前提。

2020年之前，受產品市場的影響，公司建成投運的化肥、化工生產裝置較長時間處在虧損局面，運行資金捉襟見肘，資產負債率高企，到期貸款置換體量大和融資難、融資貴的現實困難，如利劍般懸掛于頭頂之上，隨時都有可能因資金鏈斷裂而壓垮企業。雖采取貿易融資和陜煤集團內部貸款短期解決了到期貸款倒貸，但受制于自身造血功能不強，短期貸款占比過大和外部銀行融資能力不足等因素影響，可以說資金風險是當時除安全風險之外的第二大風險，不加以有效防范化解，將會對公司的持續發展造成致命打擊。

新一屆領導班子上任后，高度重視資金風險，采取了一系列舉措防范化解資金風險，實現了資產負債結構優化、融資議價能力提升、生產經營資金保障等目標，為公司的穩健發展奠定堅實基礎。

一是提出效能提升改造，盤活存量資產，深化體制機制改革，提升自身造血功能。公司先后實施的合成氨、BYD能效提升項目和磷銨裝置盤活等項目，以及銷售機制改革等，都取得了超預期的效果。產品產量增加，固定成本攤薄；產品競價銷售，價格同比提升，產品收益水平和毛利率得以顯著提高，直接帶動公司整體盈利能力和償債能力提升。

二是加強同銀行金融機構的合作，依靠和借助陜煤集團力量，逐步改善融資狀況，增強融資能力。取得陜煤集團支持，實施10億元內部貸款市場化債轉股，降低資產負債率，為爭取外部銀行融資提供了保障。爭取長期貸款置換短期貸款，優化長短期融資結構，有效規避短期貸款集中到期支付的資金風險。加大同政策性銀行的融資力度，先后取得近37億元的低息貸款，有效降低了融資成本。

三是強化內部管理，提升資金風險防范化解能力。順勢而為，借著前兩年化工產品市場上行的有利時機，扭轉了一直以來先貨后款的銷售模式，實現了應收賬款為零的管控目標，從機制上規避了資金風險。同時強化財務管控，利用好陜煤財司商票、善美融單等供應鏈結算工具和經營積累資金，壓降有息負債超47億元；強化資金管控，實施了資金集中管控和票據準入管理等措施，進一步提升了防范化解資金風險的能力。

“前事不忘，后事之師”。隨著新一輪化工產品市場的調整，公司財務資產部立足當下，放眼長遠，緊跟市場變化做出財務反應和應對。加強資金儲備，提前做好銀行金融機構、陜煤財司等授信用信工作，確保資金能隨時滿足公司生產經營需要；持續提高融資議價水平，應用好各類融資政策，降低融資成本；做好資金運營，強化財務管理，不斷提高資金收益，防范化解資金風險，為公司高質量、現代化發展保駕護航。（財務資產部  許強強）